证监会紧抓上市“源头”质量 IPO现场检查规定出台

证监会紧抓上市“源头”质量 IPO现场检查规定出台

作者： 周楠

证监会29日发布《首发企业现场检查规定》，适用于交易所各板块上市公司。

证监会发行部副主任李维友在例行发布会上表示，首发规定发布后，证监会将坚持以信息披露为核心，用问题导向和随机抽取的方法，对首发企业进行现场检查。

“在试点注册制的背景下，开展现场检查仍然是必要的。”李维友说。这主要基于三方面考虑：

一是，现场检查是严格实施IPO各环节全链条监管的一个重要举措。目前，IPO审核工作主要是通过提出问题、企业和中介机构回答问题等书面方式开展。

李维友表示，对首发企业实施现场检查，可以查阅、调取相关基础资料，深入发行人现场开展穿透式的重点检查，是对书面审核工作的一个重要补充，有助于提升审核的针对性和有效性，能够对相关违法违规行为起到强大的震慑作用，从源头上净化IPO市场环境。

二是，现场检查是督促中介机构勤勉尽责、审慎执业，发挥资本市场“看门人”作用的一个重要抓手。

“目前，部分中介机构仍然存在职业操守欠缺、合规意识淡薄等问题。”李维友表示，首发企业现场检查能够针对性地发现中介机构执业过程中存在的问题，通过加大对现场检查中发现问题的处罚力度，压实中介机构责任，不断提升中介机构职业道德水平和守法合规意识，营造守法诚信的道德环境，夯实资本市场的诚信基础。

三是，现场检查是落实以信息披露为核心的证券发行制度，不断提升信息披露质量的重要手段。开展首发企业现场检查，有助于严格落实发行人信息披露的第一责任，全面提升公司的规范治理水平和信息披露质量，不断推动资本市场高质量发展。

此外，李维友表示，规定发布以后，证监会下一步将以贯彻实施新的证券法为契机，坚持以信息披露为核心，常态化地开展问题导向和随机抽取的现场检查，聚焦重点问题，不断提升首发企业的信息披露质量。

“针对现场检查中发现的发行人信息披露和中介机构执业质量问题，做出分类处理，对信息披露违法违规保持高压态势，压严、压实中介机构的责任，坚持从严审核，严把资本市场入口关，支持优质企业上市，努力打造规范透明、开放、有活力、有韧性的资本市场。”他表示。

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