证监会发布《IPO企业现场检查规定》 主动撤回申报可以不被检查

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证监会发布《IPO企业现场检查规定》，主动撤回申报可以不被检查

来源：董秘学苑

原创 六月雪

1月29日晚间，证监会对外发布《首发企业现场检查规定》，自公布日起开始实施。现场检查是监管层对IPO公司最开始的一道检查程序，分为有线索的问题导向检查和没线索的随机检查两种，此次发布的《现场检查规定》从细则中明确了对于IPO企业现场检查内容和方式方法。

1、问题导向检查对象主要是那些申请文件中有些问题解释不清楚的要被作为检查对象现场检查。

2、主动撤回申请的IPO企业原则上不再进行现场检查，原因则是节约监管资源。

3、检查方式主要包括查看经营场所，获取资金流水，走访客户和供应商等6条。

4、对于中介机构，现场检查发现问题的，交易所可以出具自律监管函，证监会可以给予行政监管或者行政处罚。

5、对于IPO企业和其控股股东，根据信息披露文件的问题严重程度，交易所可以采取自律监管措施，证监会可以给予行政监管措施和行政处罚。

中介机构执业质量与首发企业信息披露质量不必然相关，如果IPO企业信息披露质量不存在重大问题，但是中介机构在履职尽责、尽职调查等方面存在重大缺陷的情形，可以只罚中介机构，不罚IPO企业。

附件：《首发企业现场检查规定》

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